Можно ли часть суммы НДС к возмещению перенести на следующий квартал?
Добрый день! Подскажите пожалуйста, как лучше поступить.
Ситуация следующая - Общество осуществляет деятельность по перевозке груза от места поставщика до грузополучателя, по сути - транзит груза до конечного потребителя. При этом, используется УПД для грузополучателя.
Происходит это следующим образом - Общество перечисляет средства поставщику за сам груз и транспортным компаниям за провоз этого груза до потребителя.
В 4 квартале подсчитав НДС с приобретаемого груза и с услуг по его транспортировке получился НДС к возмещению.
С возмещением ни разу не сталкивалась, но читала, что это весьма проблематичная процедура.
Подскажите пожалуйста, возможно ли учитывать не всю сумму НДС к вычету по услугам транспортировки, а перенести часть на следующий квартал?
Ситуация следующая - Общество осуществляет деятельность по перевозке груза от места поставщика до грузополучателя, по сути - транзит груза до конечного потребителя. При этом, используется УПД для грузополучателя.
Происходит это следующим образом - Общество перечисляет средства поставщику за сам груз и транспортным компаниям за провоз этого груза до потребителя.
В 4 квартале подсчитав НДС с приобретаемого груза и с услуг по его транспортировке получился НДС к возмещению.
С возмещением ни разу не сталкивалась, но читала, что это весьма проблематичная процедура.
Подскажите пожалуйста, возможно ли учитывать не всю сумму НДС к вычету по услугам транспортировки, а перенести часть на следующий квартал?
Comments
-
Цитата: возможно ли учитывать не всю сумму НДС к вычету по услугам транспортировки, а перенести часть на следующий квартал?Добрый день. Да возможно. Вычет по НДС по приобретенным услугам переносить можно. Ведь вычеты НДС компания может заявить в течение трех лет после принятия на учет товаров, работ или услуг (п. 1.1 ст. 172 НК РФ).
-
Цитата: Добрый день. Да возможно. Вычет по НДС по приобретенным услугам переносить можно. Ведь вычеты НДС компания может заявить в течение трех лет после принятия на учет товаров, работ или услуг (п. 1.1 ст. 172 НК РФ).Подскажите, а по налогу на прибыль такой перенос никак не отразится, соответственно при методе начисления? как полагается, примем эти расходы в том квартале, в котором они фактически были
-
Цитата: а по налогу на прибыль такой перенос никак не отразится, соответственно при методе начисления?Нет не отразится.
-
Добрый день!Цитата: Подскажите, а по налогу на прибыль такой перенос никак не отразится, соответственно при методе начисления? как полагается, примем эти расходы в том квартале, в котором они фактически былиОбращаю внимание, что вопрос о расчете налога на прибыль - это уже новый вопрос. А новый вопрос, по правилам форума, задаётся в новой теме.
anna_anyashka, при необходимости обсуждения вопроса о расчете налога на прибыль, создайте, пожалуйста, новую тему. Для удобства отвечающих в новой теме можете поставить ссылку на это обсуждение.
