Закрытие дебиторской и кредиторской задолжненности
Организация нам оплатила 2007 году 500 000 руб. А в этом году мы сделали отгрузку 1 кв. при оплате в программе был выбран договор основной, а при отгрузке добавили договор под определенным номером, получилось, что с покупателем 2 договора заключены. По одному прошла оплата по другому отгрузка. И данный покупатель у нас в Программе висит и в дебиторах и кредиторах. Как мне быть?? так как НДС уже сдан, но сумма большая в дебиторской и кредиторской задолженности.
Comments
-
Сдавать уточненный НДС – на отгрузку показать начисление, а ранее исчисленный с аванса взять к вычету.
-
Предположим, что оплата в 2007 году прошла на основании того же договора, по которому прошла отгрузка. Тогда это просто технический вопрос. Выберете выписку за 2007 год, когда прошла оплата в 500000 руб. и в субконто с помощью подборки измените Основоной догово на Договор поставки (по которому Вы произвели отгрузку)
Второй вариант: оплата прошла на самом деле по одному договору, а отгрузка произведена по второму. Можете провести взаимозачет между договорами по данному контрагенту.
Надеюсь, что НДС Вы учли с аванса полученного в 2007 году.
С момента отгрузки, если оплата и отгрузка прошли по одному и тому же договору, НДС ранее исчисленный с авансов полученных, подлежит вычету в 1 кв.2009г.
Если же по данному контрагенту у ВАс было на самом деле 2 договора, то по одному вы учли авансы полученные (а значит НДС с них), по другому произвели отгрузку (опять таки начислили НДС), то только после подписания акта взаимозачета Вы можете принять к вычету НДС ранее исчисленный к оплате с авансов полученных. -
В целом по счету 62 у вас нет Дебетора-Кредитора,а только в разрезе договоров.Поэтому надо договор с № передернуть на основной.Сделать перепроведение документов.Счет 62 в разрезе договоров станет тоже корректен.
Получается,что НДС с аванса у вас не встал на вычет в Книгу покупок.Сделайте доп.лист к Книге покупок за 1 кв-л 2009г,поставьте на вычет сумму аванса.
Можете сдать уточненную декларацию за 1 кв-л,если не хотите подавать уточненную в сторону уменьшения не подавайте,но доп.лист к Книге покупок сделать надо,чтобы у вас цифры соответствовали по счету 68-2 и Книга покупок.
